Что ждет предпринимателей в 2025 году
2025 год обещает стать важным этапом для российских предпринимателей, так как вступят в силу значительные изменения в налоговой и трудовой сфере, а также в других областях экономики. Чтобы подготовиться к ним, важно понимать, какие изменения нас ожидают. Рассмотрим основные моменты, которые затронут бизнес в новом году.
Налоговые изменения
УСН и НДС
С 1 января 2025 года компании и индивидуальные предприниматели (ИП) на упрощенной системе налогообложения (УСН) с доходом выше 60 млн рублей должны будут стать плательщиками НДС. Для таких компаний будет доступно два варианта:
-Оплата НДС по ставке 20% с возможностью вычета.
-Оплата НДС по ставке 5-7%, но без права на вычет.
Это изменение затронет многих предпринимателей, поэтому важно заранее оценить, какой режим налогообложения будет наиболее выгодным для вашего бизнеса.
Новые пороги для применения УСН
Для малого и среднего бизнеса увеличены пороги для применения УСН. Теперь бизнес сможет использовать этот налоговый режим при следующих условиях:
-Доход до 450 млн рублей в год (ранее — до 265,8 млн рублей).
-Остаточная стоимость основных средств не более 200 млн рублей.
-Численность сотрудников до 130 человек.
Эти изменения значительно расширяют возможности для бизнеса, позволяя большему числу компаний оставаться на УСН.
Отмена повышенных ставок для УСН
С 2025 года отменяются повышенные ставки для компаний с высоким доходом. Все компании, работающие на УСН, будут платить налог по стандартным ставкам: 6% и 15%, в зависимости от объекта налогообложения. Это упрощает налоговую нагрузку для многих предпринимателей.
Подробнее про изменения связанные с УСН и НДС в нашей статье.
Прогрессивная шкала НДФЛ
Вводится прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Новые ставки будут варьироваться от 13% до 22% в зависимости от уровня дохода, что затронет как физических лиц, так и ИП на ОСНО.
Налоговая амнистия при отказе от дробления бизнеса
Компаниям, которые добровольно прекратят использовать схему дробления бизнеса, будет предоставлена налоговая амнистия. Это позволит списать налоги, пени и штрафы за период 2022-2024 годов.
Изменения в трудовом законодательстве
Реестр недобросовестных работодателей
С 1 января 2025 года Роструд начнёт вести реестр работодателей, которые уклоняются от официального трудоустройства работников. Компании, допустившие такие нарушения, будут внесены в этот список, но могут быть исключены, если в течение года не допустят новых нарушений. Это создает дополнительные стимулы для соблюдения трудового законодательства.
Электронные трудовые книжки
С 2025 года ведение трудовых книжек в электронном виде становится обязательным для новых сотрудников. Бумажные трудовые книжки больше не будут требоваться при оформлении на работу.
МРОТ и индексация заработной платы
С 1 января 2025 года минимальный размер оплаты труда (МРОТ) в России будет увеличен до 22 440 рублей в месяц. Это повышение является частью ежегодной индексации, которая затрагивает не только размер оплаты труда, но и другие социальные выплаты, такие как пособия по безработице. Это изменение затронет многие компании, так как МРОТ является минимальной гарантией оплаты труда. Работодатели должны будут обеспечить своим сотрудникам не только соблюдение МРОТ, но и пересмотреть свои системы компенсации в связи с ростом уровня минимальной заработной платы.
Новые правила для бизнеса
Маркировка товаров
С 2025 года список маркируемых товаров будет расширен. В обязательную маркировку попадут новые товары, такие как ветпрепараты, растительные масла и корма для животных. Также будет введен разрешительный режим для новых категорий товаров. Эти изменения потребуют от бизнеса дополнительных затрат на внедрение маркировки, но обеспечат более прозрачный рынок.
Прогрессивное развитие маркетплейсов
Ожидается, что рынок электронной коммерции, включая B2B-маркетплейсы, продолжит расти. Продавцы на маркетплейсах получат новые возможности, но также будут обязаны соблюдать новые требования по маркировке товаров и уплате налогов.
Изменения в системе налогообложения для IT-компаний
С 2025 года IT-компании, которые получат аккредитацию, будут обязаны платить налог на прибыль по ставке 5%. Это позволит стимулировать развитие отрасли, но также создаст новые обязанности для компаний, работающих в сфере технологий.
Тренды, которые будут определять бизнес в 2025 году
Цифровизация и искусственный интеллект (ИИ)
Цифровизация бизнес-процессов продолжит набирать популярность. ИИ будет играть ключевую роль в автоматизации процессов, улучшении клиентского опыта и оптимизации работы сотрудников. Важно будет интегрировать ИИ в большее количество бизнес-процессов и обучать сотрудников работать с новыми технологиями.
Защита персональных данных
Рост рисков кибератак делает защиту данных приоритетом для бизнеса. Внедрение новых стандартов безопасности и использование технологий, таких как двухфакторная аутентификация, станет необходимой мерой для обеспечения безопасности данных клиентов и сотрудников.
Гибкость и адаптация к изменениям
В 2025 году важнейшими факторами успешного бизнеса станут гибкость и способность быстро реагировать на изменения. Компании, готовые адаптироваться к новым налоговым и экономическим условиям, смогут более эффективно справляться с вызовами рынка.
Заключение
Изменения, которые вступят в силу в 2025 году, потребуют от предпринимателей тщательной подготовки. Адаптация к новым налоговым, трудовым и социальным условиям, а также внедрение новых технологий, будет определять успех бизнеса в ближайшем будущем. Понимание этих изменений и готовность к ним поможет предпринимателям эффективно планировать свою деятельность и минимизировать риски, связанные с изменениями в законодательстве.
Мы, как Ваши партнеры в сфере бухгалтерского и налогового сопровождения, готовы помочь и подсказать, обеспечив спокойствие и уверенность в готовности к изменениям. Свяжитесь с нами сегодня, чтобы назначить консультацию и узнать, как мы можем помочь Вам.